С минимальными первоначальным взносом и пакетом документов
Если сравнивать условия приобретения техники по договору лизинга или с привлечением банковского кредита, можно отметить несколько преимуществ первого варианта. В числе более очевидных — минимальный пакет документов и небольшой первоначальный взнос. В некоторых случаях внесение аванса и вовсе не требуется.
Кроме этого, как уточнил специалист ВТБ Лизинг, в их компании не предусмотрено ограничений по сумме финансирования для приобретения техники, предоставляемой в лизинг юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям.
Подробнее о различиях двух финансовых инструментов — в таблице ниже.
| Лизинг | Кредит | |
| Участники операции |
|
|
| Право собственности | Право собственности переходит к ИП/юрлицу после полного погашения всех платежей по договору | Транспортное средство становится собственностью получателя кредита сразу |
| Состав ежемесячных платежей | Могут включаться автостраховка, расходы на обслуживание автомобиля, ремонт | Основной долг и проценты |
| Оформление договора залога | Не требуется | Зачастую автомобиль передается в залог банку |
| Выгода при уплате налога на прибыль | Со всей суммы договора лизинга | Только с процентов по кредиту |
| Выгода при уплате НДС | Со всей суммы договора лизинга | Только со стоимости ТС |
Финансовый и операционный лизинг. Два вида аренды для разных задач
Как рассказали в ВТБ Лизинг, самый популярный способ финансирования сделок по приобретению автотранспорта в портфеле компании — финансовый лизинг. Подавляющее большинство всех договоров в сегменте автолизинга реализованы именно по этой, классической, схеме.
Финансовый лизинг предполагает долгосрочную аренду, которая подходит предприятиям, планирующим получить актив во владение в конце срока лизинга. Согласно договору финансового лизинга, лизингодатель приобретает имущество, а затем сдаёт его в финансовую аренду клиенту на длительный срок от 1 до 5 лет. Здесь же отметим, что на условиях лизинга можно пользоваться не только новой техникой, но и машинами с пробегом. По окончании срока предприятие может выкупить имущество по заранее определённой цене.
Но клиентам доступен и второй тип договоров. Договор операционного лизинга предусматривает краткосрочную аренду техники сроком от 6 месяцев до 5 лет по принципу «всё включено»: регистрация техники в ГИБДД, техобслуживание и шинный сервис (предоставляется партнёрами по выгодным тарифам), оплата регистрационных сборов и транспортного налога, помощь на дорогах 24/7. Последняя опция включает экстренную техническую помощь и эвакуацию в случае ДТП, выезд персонального менеджера и юридические консультации. В конце срока действия договора клиент может вернуть технику обратно или продлить договор.
Источник фото: vtb-leasing.ruКлиентам ВТБ Лизинг доступно два типа договоров — финансовый и операционный
Несмотря на существующие отличия, оба варианта договоров предусматривают оформление сделки за один день по программе «Экспресс-лизинг», электронный документооборот и страхование по выгодным тарифам от партнёров компании.
Также отметим, что современные лизинговые компании стараются сделать все операции максимально удобными для покупателей. Так, клиентам ВТБ Лизинг предоставляется доступ в личный кабинет, в котором хранится вся информация по договору лизинга и страхованию. Функционал личного кабинета позволяет проверить график платежей, узнать размер задолженности, переплаты, оставить заявку на дополнительные услуги, а также скачать копии первичных учётных документов. Также лизингодатель готов по заявке клиента, оставленной в личном кабинете, оказать помощь в подборе машин (грузового и легкового автотранспорта, LCV и спецтехники).
На выбор клиента. Три графика платежей с различными опциями
Источник фото: vtb-leasing.ruКлиент может воспользоваться аннуитетным или дигрессивным графиком погашения платежей
Стоимость владения автомобилем или техникой в лизинге определяется самим клиентом при оформлении сделки. ВТБ Лизинг предоставляет три варианта графика выплат, предлагая различные опции: без аванса, с минимальными ежемесячными платежами или с минимальными переплатами. Менеджер сделает три разных расчёта, а клиент получает возможность выбрать наиболее выгодный для него график платежей.
Пример расчёта на самосвал Shacman SX 331 стоимостью 8 500 000 рублей
| Параметры сделки | Аванс | Срок | Ежемесячный платёж с НДС, руб. | Экономия на налогах, руб. | Итоговая стоимость авто в лизинге, руб. |
| Без аванса | 0% | 60 мес. | 259 149 | 5 182 998 | 10 366 009 |
| Минимальный ежемесячный платёж | 49% | 60 мес. | 138 606 | 4 160 460 | 8 520 921 |
| Без переплат | 20% | 36 мес. | 287 395 | 4 015 412 | 8 030 828 |
Экономия на налогах — до 40%
Помимо вышеперечисленных преимуществ, юридические лица, обратившиеся за техникой в лизинг, могут получить определённые налоговые льготы. Во-первых, компания на общей системе налогообложения может поставить к зачёту (вычету) НДС со всех лизинговых платежей. В среднем экономия выходит 20% от суммы договора лизинга.
Во-вторых, снижается налог на прибыль, так как платежи за автомобиль, взятый в лизинг, в бухгалтерской отчётности проводятся как расходы компании, что, в свою очередь, снижает базу налога на прибыль. Поэтому, когда компания платит за лизинговый автомобиль, база налога снижается на эту же сумму, и экономия выходит до 20% с суммы договора лизинга.
Итоговая экономия по обоим налогам может достигать 40% от стоимости техники по договору лизинга.
Госсубсидии и скидки от поставщиков
Источник фото: vtb-leasing.ruВ 2023 году покупателям дорожно-строительной техники доступен льготный лизинг со скидкой до 15%
ВТБ Лизинг входит в число компаний, возобновивших работу по программе льготного лизинга дорожно-строительной техники. Благодаря субсидии Минпромторга РФ можно обновить парк техники со скидкой до 15%.
Условия:
- Год выпуска техники — не ранее 2020 г.
- Срок лизинга по программе — от 12 до 60 месяцев.
- Скидка до 15% доступна для клиентов из Дальневосточного и Сибирского ФО, республик Карелия и Коми, Крыма, Архангельской, Калининградской и Мурманской областей, а также Ненецкого и Ямало-Ненецкого автономных округов. Для остальных регионов предусмотрена скидка 10%.
В рамках партнёрства с различными автобрендами предусмотрены также скидки на коммерческие автомобили Sollers Argo и Atlant — до 290 000 рублей, КАМАЗ «Компас» — до 100 000 рублей.
Строительная и грузовая техника — драйверы рынка лизинга
Несмотря на стагнацию на рынке лизинговых услуг в 2022 году, направления строительной и грузовой техники показали рост до 11% (данные агентства «Эксперт РА»). Компания ВТБ Лизинг также активно развивает этот сегмент — объём предоставленного финансирования вырос на 10% по сравнению с 2021 годом. И в том числе обновляет продуктовые предложения, сервисную составляющую и способы коммуникации.
— Мы постоянно пересматриваем подходы к скорости одобрения и оформления сделки, а также к требованиям по пакету документов. Продолжаем автоматизировать процессы и процедуры, работаем над созданием привлекательных для клиентов условий по обновлению автопарка под различные цели. Большую роль в этом процессе играют партнёрские программы с автопроизводителями и программы государственной поддержки. Это позволяет нам делать лизинг доступнее для наших клиентов, — рассказал директор по продажам продуктов автолизинга ВТБ Лизинг Артём Киселёв.
Среди более 90 тыс. клиентов ВТБ Лизинг из 61 региона России, а также Республики Беларусь — представители малого, среднего и крупного бизнеса и индивидуальные предприниматели. За 20 лет компания передала своим клиентам более 240 тыс. единиц различного имущества.